辽宁省商务厅关于开展2020年度拍卖企业
监督核查工作的通知
各市商务局：
为规范拍卖经营活动，维护拍卖秩序，加强事中事后监管，依据《中华人民共和国拍卖法》、商务部《拍卖管理办法》（商务部2004年第24号令）的有关规定，现就开展2020年度拍卖企业监督核查工作的有关事项通知如下：
一、组织实施
省商务厅依法组织全省拍卖企业监督核查工作，并按照减少环节、优化流程、提高服务水平的要求，委托各市商务局具体负责本辖区内拍卖企业的自查、监督核查材料的审查和核查结果认定工作。
二、核查企业范围
2020年12月31日前在省内（辖区内）依法取得从事拍卖业务许可的企业及其分公司。
三、核查时间安排
核查工作从2021年1月25日开始，到3月31日结束。分为三个阶段进行：
（一）企业自查与数据核对阶段（1月25日—3月5日）。拍卖企业按照国家有关法律法规和规章要求进行自查，指定专人整理相关数据及核查材料，填写监督核查报告书，于3月5日前向所在地市级商务主管部门报送监督核查材料。
（二）审查阶段（3月8日—3月19日）。在各市商务主管部门对辖区内拍卖企业（含注册地拍卖企业分公司）进行实地核查的基础上，结合日常监管情况对报送的监督核查材料进行审查，在《拍卖企业监督核查报告书》、《拍卖经营批准证书》副本中签署核查意见并加盖公章，对审查不合格企业，注明不合格原因及处理意见。请于3月19日前将监督核查报告（包括本地区2020年度拍卖企业经营情况、发展趋势、存在问题和工作建议以及年度监督核查结果等情况）、签署审查意见的《拍卖企业监督核查报告书》（1份）、《各市2020年度拍卖企业监督核查情况汇总表》上报省商务厅（行政审批处）。
（三）总结阶段（3月22日—3月31日）。省商务厅根据各市商务主管部门的审查意见，会同省拍卖协会汇总有关数据资料，并将监督核查情况向各市通报。核查期间，暂不受理拍卖企业变更事项申请。
四、核查工作重点
根据《中华人民共和国拍卖法》、《拍卖管理办法》的相关要求，本年度监督核查重点为：
（一）企业运营情况。包括企业运行的基本情况、主要经营指标完成情况，是否能够正常开展拍卖经营活动，有无领取《拍卖经营批准证书》后超过6个月未开业或自行歇业等情况。
（二）企业经营资质情况。包括注册资金是否足额到位、拍卖师配备是否达到规定要求、有无擅自变更备案登记事项或出租、出借、涂改、自行转让《拍卖经营批准证书》等行为。
（三）依法合规经营情况。是否能够按照《中华人民共和国拍卖法》和《拍卖管理办法》规定要求开展业务经营活动、有无不履行瑕疵说明义务、拍卖企业员工以竞买人的身份参与拍卖活动、拍卖人或拍卖师与当事人之间恶意串通损害他人利益、不按规定进行公告与展示、不按规定制作拍卖笔录等违法违规行为。
（四）企业信息报送情况。包括信息报送是否及时、准确、完整，有无虚报、瞒报、漏报、迟报现象，核查数据与通过全国拍卖行业管理信息系统上报数据是否衔接一致。凡发现未按期通过全国拍卖行业管理信息系统上报有关信息数据的要限时补报，确保上报信息真实准确。
（五）有问题企业的整改情况。凡上年度核查未合格被责令整改的企业，须在规定期限内就整改进展情况及取得的效果提交专项报告。
要求企业在自查报告中对上述情况依次作出说明。
五、企业应提交的监督核查材料
（一）《2020年度拍卖企业监督核查报告书》（附件1）；
（二）《2020年度拍卖企业经营情况表》（附件2）；
（三）《2020年度拍卖企业财务状况表》（附件3）；
（四）拍卖企业《企业法人营业执照》正、副本原件及副本复印件（原件由各市商务主管部门核对后当场退还）；
（五）注册拍卖师执业资格证书原件与复印件（原件由各市商务主管部门核对后当场退还）；
（六）《拍卖经营批准证书》副本原件；
（七）2020年每季度选一份拍卖会公告、笔录、成交确认书、工商备案登记表复印件；
（八）2020年度纳税证明原件及复印件（原件由各市商务主管部门核对后当场退还）；
上述材料，请按顺序整理排列，报告书自行打印。
六、审查意见
拍卖企业监督核查情况分为三类：
（一）合格；
（二）未通过监督核查，包括但不限于未正常营业或暂停歇业、需整改等；
（三）未参加监督核查，包括但不限于终止营业、申请注销、未按时提交监督核查材料。
对应以上三类不同监督核查结果，分别处理：
（一）对监督核查合格的企业，由各市商务主管部门在《拍卖经营批准证书》副本上签署合格意见并加盖公章。
（二）未正常营业或停歇业的企业，由各市商务主管部门下达《责令整改通知书》后，一个月内完成企业整改；企业整改经验收合格后，由各市商务主管部门在《拍卖经营批准证书》副本上签署通过整改合格意见并加盖公章。
（三）对无故不参加监督核查、不按时申报监督核查材料、经整改仍不合格以及其他不符合经营条件的企业，根据《拍卖管理办法》相关规定，由各市商务主管部门联合工商部门，依法收回《拍卖经营批准证书》和《企业法人营业执照》，启动公告注销程序责令退出，取消其拍卖经营资格，并在全国拍卖行业信息管理系统里予以注销。
七、工作要求
开展拍卖企业经营资格年度核查是《拍卖管理办法》赋予全省商务主管部门的职责，对加强拍卖行业管理、规范企业经营行为、建立竞争有序的拍卖市场秩序有着十分重要的作用。各市商务主管部门、各拍卖企业一定要高度重视，加强组织领导，指定专人负责，专人承办，把监督核查工作各项要求落到实处。各拍卖企业应在规定时间内报送监督核查材料，逾期视同放弃，报送的材料必须真实、准确、完整。
各市商务主管部门要依法履行管理职责，严格把关，实事求是提出审查意见。认真核实拍卖企业提交的材料，逐一对照核查，并登陆全国拍卖行业管理信息系统查实企业基本情况和经营情况是否与企业提交材料一致，登陆中国拍卖行业协会门户网站查实企业注册拍卖师，是否与报告书中填写的内容一致。发现材料不符的，应及时要求补正和说明。对未按要求上报或逾期不报的，不予受理。监督核查期间省商务厅将组织人员对部分拍卖企业进行现场检查。
附件：1.2020年度拍卖企业监督核查报告书
2.2020年度拍卖企业经营情况表
3.2020年度拍卖企业财务状况表
4.各市2020年度拍卖企业监督核查情况汇总表
辽宁省商务厅
2021年1月21日
（此件公开）
附件1
拍卖企业监督核查报告书
2020年度
填报单位： （盖章）
拍卖经营批准证书编码：
法定代表人： （签字）
填报日期： 年 月 日
辽宁省商务厅制
| 企业基本情况 | |||||
| 机构名称 |
| 工商登记机关 |
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| 机构住所 |
| 组织机构代码 |
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| 注册资本 |
| 邮政编码 |
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| 营业面积 |
| 职工人数 |
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| 法定代表人 |
| 联系电话(座机) |
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| 公司负责人 |
| 联系电话（手机） |
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| 电子信箱 |
| 网址 |
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| 注册拍卖师人数 |
| 旧机动车评估师人数 |
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| 注册评估师人数 |
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| 备案登记事项变动情况 | |||||
| 项 目 | 2020年末 | 2019年末 | |||
| 机构名称 |
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| 机构住所 |
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| 法定代表人 |
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| 注册资本（万元） |
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| 股东及出资额（万元） |
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| 股东及出资额（万元） |
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| 股东及出资额（万元） |
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| 股东及出资额（万元） |
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| 股东及出资额（万元） |
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| 股东及出资额（万元） |
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| 主要经营指标情况（万元） | |||||
| 资产总额 |
| 负债总额 |
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| 实收资本 |
| 净资产额 |
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| 拍卖场次（场） |
| 成交总额 |
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| 经营收入 |
| 经营成本 |
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| 主营业务利润 |
| 上交税金 |
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| 净利润 |
| 职工工资总额 |
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| 专业人员配备情况 | |||||
| 注册拍卖师 | |||||
| 姓 名 | 执业证书管理号 | ||||
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| 2020年度按成交额大小排列的前10项拍卖标的情况 | |||||
| 拍卖时间 | 标的名称 | 成交额（万元） | 委托人 | ||
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| 受有关部门处罚情况 | |||||
| 处罚事由 |
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| 整改情况 |
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| 企 业 自 查 报 告 | |||||
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所在地市级商务主管部门审查意见：
经办人签字： 盖章
年 月 日 | |||||
附件2
2020年度拍卖企业经营情况表
填报单位名称（加盖公章）： 金额单位：万元
| 标品来源分类 | 房地产 | 文化艺术品 | 农副产品 | 机动车 | 股权债权 | 财产权利 | 无形资产 | 其 它 | 合 计 | 备注 | |||||||||||||||||||
| 成交额 | 场次 | 成交额 | 场次 | 成交额 | 场次 | 成交额 | 场次 | 成交额 | 场次 | 成交额 | 场次 | 成交额 | 场次 | 成交额 | 场次 | 成交额 | 场次 |
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| 法院委托 |
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| | |
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| 政府部门委托 |
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| 金融机构委托 |
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| 破产清算组委托 |
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| |||||||||
| 个人委托 |
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| 其它委托 |
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| |||||||||
| 合 计 |
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负责人： 制表人： 填报日期：
附件3
2020年度拍卖企业财务状况表
填报单位： 计量单位：万元
| 项目 | 2020年 | 2019年 |
| 资产总额 |
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| 固定资产 |
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| 本年折旧 |
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| 营业收入 |
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| 其中：手续费及佣金收入 |
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| 营业成本 |
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| 营业税及附加 |
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| 销售费用 |
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| 管理费用 |
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| 差旅费 |
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| 职工工资 |
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| 财务费用 |
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| 利息净支出 |
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| 公允价值变动收益 |
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| 营业利润 |
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| 所得税 |
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| 净利润 |
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| 所有者权益 |
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负责人： 制表人： 填报日期：
附件4
各市2020年度拍卖企业监督核查情况汇总表
填报单位： 填报日期：
| 拍卖经营批准证书编码 | 企业全称 | 员工总数 | 拍卖师数 | 资产总额 | 负债总额 | 净资产额 | 实收资本 | 拍卖场次 | 成交总额 | 经营收入 | 经营成本 | 上缴税金 | 税后利润 | 工资总额 | 查证工商登记信息情况 | 存在问题 | 审查意见 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
备注：1.企业顺序按拍卖经营批准证书编码顺序从低到高排列；2.有从业证书人数专指取得拍卖从业资格证书人员；3.主要经济指标计量单位为万元，不保留小数。
